会 议 纪 要
长旅资产字（2012）1号
40001百老汇网址资产管理处
会议地点：行政楼三楼就业小会议室
主 持 人：陈处长
参会人员：全校各单位资产管理员
记 录 人：魏 薇
会议主题：资产实物盘点与财务对账具体工作安排
陈处长重点强调如下会议内容：
1、资产盘点从去年5月31日基准日，经过漫长的过程，终于可以对账了，经过黄校长与财务协调，已经将财务固定资产账电子版的数据拷贝给了我们，从现在开始正式进入对账阶段。为了迎接教育部报表，为了进一步把各单位分户账建好、马上接续的工作就是把学校总账建好并与财务做好衔接工作。怎么对账？如何处理账面上的问题？这是今天会议重点要强调的内容。
2、我们想这么办，将电子版的固定资产账以PDF格式，共享到资产管理群，各单位可以下载，因为页数（150页）较多，不主张打印，因为有些资产不涉及你的部门，打印出来也没有用，涉及到的部分摘录下来就可以了。
3、这次对账帮助大家理清一个思路，就是一律以资产清册实物盘点数据为依据，以资产清册为基础数据，以不变应万变，可以在清册上面修修改改，把财务帐全部对完了，最后定稿。账上有的，清册中没有的，要详细记录单列出（盘亏）清单，实物有的，账上没有的，要在资产清册中做标注，作为盘盈，无论盘盈和盘亏最后都要做销账和入账处理，最后与财务固定资产账平衡。我们希望盘实，账上有和实物也有。学校自制的办公桌、阅览桌等物品没账待学校统一估价。
4、可能大家要问，财务帐和资产清册对不上怎么办？对不上是正常的，因为从建校资产没人管理，也没有落实管理责任，年代久远，部门人员变化频繁，肯定会存在对不上的问题，财务帐拷过来后，我仔细地看了一下财务帐，因为大家报给我的资产清册，确实存在对不上的问题，比如，账上有的架子鼓、电吉他、电贝司、数码相机（院办2台、招办1台）、面包机、还有很多很多健身器材、手机、优盘、移动硬盘等等，同时也存在漏报问题。
5、大家一定要以高度负责的态度认真对账，逐条逐笔核对，财务帐上有的实物不在了，一个是要向领导汇报，另一个一定要追查下落，实在无下落或线索的，列出清单说明情况，报学校统一研究处理。
6、有些栏目在账上没有体现怎么办？比如使用部门不明确，这时候只要是账上有你的东西，你就要把这件东西的数据记载下来。还有如果要查详细信息，就得翻传票了。
7、名称不准确的比如课堂板、教学板、教学白板、升降板、黑板是不是黑板一类的，好几种叫法怎么区分？还有椅子就有好几种叫法，比如棒椅、叉椅、工作椅、电话有录音电话还有普通电话，要区分开来。
8、如果名称或使用部门不详细，大家可以按适用范围和批次对账，比如，虽然使用部门标明的是其他，但是类别名称中标明的是网络信息设备、或艺术设施，这就可以认定使用部门是教网中心和艺术分院，还有从账上看到的后勤设施，使用部门可以认定是后勤处，或者老校区。
9、对账时间要求：从今天开始
10、零散的课桌椅艺术分院已经都收回去了，从现在开始要重新统计课桌椅的实有数量，另外，除教室以外存放在各办公室、教研室、公寓的零散课桌椅也要详细统计上来，然后都要登入资产清册中，加封皮盖章并履行签字手续。
11、资产软件安装和数据输录与财务对账同时进行，有什么问题及时反馈上来，共同研究解决。
12、资产责任的落实工作再次强调一下，没做的或者没完成的尽快把责任落下去。艺术分院学生领用画架子已经的签字的手续抓紧找回来，并做好存档工作。
13、重点部门：教网中心、图书馆、后勤处、公寓管理中心、净月校区、体育部、4个分院。
14、对公寓内的课桌椅做一次全面的清理，把清理出来的课桌椅与统一集中到艺术分院并做好交接。
送达部门：主管领导、学校各资产管理二级单位 主持人签字： |